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風險管理和資本管理，是商業銀行投放信貸資源、投資金融資產、確保自身穩健經營的基石。近10日內，銀保監會、人民銀行接連發布了兩份重量級的“基石”文件——《商業銀行金融資產風險分類辦法》（下稱“風險分類辦法”）和《商業銀行資本管理辦法（征求意見稿）》（下稱“資本管理辦法”）。

銀保監會有關部門負責人表示，這是銀保監會立足于我國銀行業實際情況，結合國際監管改革最新成果，這兩項重要監管制度的進一步完善，將推動商業銀行風險管理能力再上新臺階。

“從風險管理層面來看，風險分類辦法正式推出和資本管理辦法開始征求意見，將給商業銀行帶來不同程度的挑戰與變革。” 同盾科技數字金融部專家表示，兩個文件均將有效提升商業銀行抵御風險的能力，其中，資本管理辦法進一步加強了監管機構對于第二支柱全面風險管理與內部資本充足評估程序（ICAAP）的重視程度，針對ICAAP下各個模塊提出了新的要求：

一是從風險治理、風險管理、壓力測試、資本管理、信息系統建設、評估報告分析六大方面完善銀行內部資本充足評估程序，旨在確保銀行風險治理架構的有效性，提高銀行風險識別與評估的全面性，保障銀行風險計量的審慎管理，確保資本規劃實施的合理準確，進一步明確第二支柱資本要求，保障風險加總方法的合理性。

二是強調資本充足壓力測試結果的應用，明確資本規劃應考慮風險評估結果、壓力測試結果、未來資本需求、風險管理水平和外部經營環境，并將輕度壓力測試下的資本缺口轉化為資本加點，視為第二支柱監管資本要求的組成部分。

三是建立健全全面風險管理框架體系，并確定銀行第二支柱資本要求應建立在最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求及系統重要性銀行的附加資本要求之上。強調主要類別風險之外的其他風險包括國別風險、信息科技風險、洗錢風險、氣候相關風險。

四是全面提升信息的披露與市場的約束，結合監管新規提出的差異化信息披露體系要求，通過公開渠道，以簡明清晰、通俗易懂的方式向投資者和社會公眾披露第三支柱相關信息。

事實上，過去幾年里部分大型銀行已在風險管理系統建設與數據治理的過程中不斷探索，風險管理系統數字化升級也已啟動。對商業銀行而言，雖然管理辦法簡化了權重法的修訂內容，但相較于現行權重法，依然細化了部分風險暴露，對其數據治理、客戶統一管理、風險管理系統改造提出了更高的要求。

對此，同盾科技數字金融部專家表示，銀行要充分把握資管業務本質和市場環境變化，完善原有風險管理模式，以量化為手段，通過不同業務模型計量不同策略、不同偏好業務風險，實現實時、精準、前瞻地識別、計量、監測風險，確保風險可知，風險水平可控。新規背景下，無論是信貸業務風險管理，還是反欺詐、反洗錢等，都更加依賴于數據、科技的能力。

招聯金融首席研究員董希淼認為，我國銀行數量多、分布廣，業務規模、風險特征差別大。按照相應標準將銀行劃分為不同檔次，在資本要求、風險加權資產計量、信息披露等要求上分類對待、區別處理，強調同質同類銀行之間的分析比較，有助于使資本監管與銀行資產規模和業務復雜程度相匹配。